Trei persoane trimise în judecată de procurorii de la Neamț pentru evaziune fiscală și delapidare
Compartimentul de informare din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Neamţ aduce astăzi, 17 noimebrie, la cunoştinţă publică următoarele:
Prin rechizitoriul din 15.11.2023, Parchetul de pe lângă Tribunalul Neamţ a dispus trimiterea în judecată a inculpaţilor:
1.S.B.– cercetat pentru coautorat la săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, prev. şi ped. de art.46 alin.2 Cod penal, rap. la art.9 alin.1 lit.b din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.35 alin.1 Cod penal (19 acte materiale) şi pentru infracţiunea de delapidare, prev. şi ped. de art.295 alin.1 Cod penal, rap. la art.308 alin.1 Cod penal, cu aplicarea art.35 alin.1 Cod penal (41 acte materiale), ambele cu aplicarea art.38 alin.1 Cod penal, constând în aceea că:
–în calitate de administrator statutar al S.C. „F.D.” S.R.L. împreună cu inculpaţii S.I. şi P. I, nu a evidenţiat, în perioada 2017-2018, în contabilitatea societăţii, venituri provenind dintr-un număr de 18 facturi fiscale emise de două primării, sustrăgându-se de la plata către bugetul de stat a sumei de 238.935 lei, reprezentând T.V.A. colectată şi 26.143 lei reprezentând impozit pe venitul microîntreprinderilor;
–în calitate de administrator statutar al S.C. „F.D” S.R.L. şi-a însuşit din patrimoniul financiar al societăţii suma de 81.695 lei, pe care a retras-o în perioada 2016-2018 din contul bancar .
2.S.I- cercetat pentru coautorat la săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, prev. şi ped. de art.46 alin.2 Cod penal, rap. la art.9 alin.1 lit.b din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.35 alin.1 Cod penal (19 acte materiale) şi pentru infracţiunea de delapidare, prev. şi ped. de art.295 alin.1 Cod penal, rap. la art.308 alin.1 Cod penal, cu aplicarea art.35 alin.1 Cod penal (150 acte materiale), ambele cu aplicarea art.38 alin.1 Cod penal, constând în aceea că:
–în calitate de administrator împuternicit al S.C. „F. D” S.R.L., împreună cu inculpaţii S.B. şi P.I, nu a evidenţiat, în perioada 2017-2018, în contabilitatea societăţii, venituri provenind dintr-un număr de 18 facturi fiscale emise de două primării, sustrăgându-se de la plata către bugetul de stat a sumei de 238.935 lei, reprezentând T.V.A. colectată şi 26.143 lei reprezentând impozit pe venitul microîntreprinderilor;
–în calitate de administrator împuternicit al S.C. „F. D” S.R.L. şi-a însuşit din patrimoniul financiar al societăţii suma de 1.309.874 lei, pe care a retras-o în perioada 2016-2019 din contul bancar ;
3.P.I. – cercetat pentru coautorat la săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, prev. şi ped. de art.46 alin.2 Cod penal, rap. la art.9 alin.1 lit.b din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.35 alin.1 Cod penal (19 acte materiale) şi pentru infracţiunea de delapidare, prev. şi ped. de art.295 alin.1 Cod penal, rap. la art.308 alin.1 Cod penal, cu aplicarea art.35 alin.1 Cod penal (96 acte materiale), ambele cu aplicarea art.38 alin.1 Cod penal, constând în aceea că:
–în calitate de administrator de fapt al S.C.„F.D.” S.R.L., împreună cu inculpaţii S.I. şi S.B, nu a evidenţiat, în perioada 2017-2018, în contabilitatea societăţii, venituri provenind dintr-un număr de 18 facturi fiscale emise de două primării, sustrăgându-se de la plata către bugetul de stat a sumei de 238.935 lei, reprezentând T.V.A. colectată şi 26.143 lei reprezentând impozit pe venitul microîntreprinderilor;
–în calitate de administrator de fapt al S.C. „F.D” S.R.L. şi-a însuşit din patrimoniul financiar al societăţii suma de 1.054.590 lei, pe care a retras-o în perioada 2016-2019 din conturile bancare.
A.J.F.P. Neamţ s-a constituit parte civilă în procesul penal cu suma totală de 1.076.676 lei, din care suma de 359.249 lei reprezintă T.V.A. în cuantum de 253.652 lei, 26.157 lei reprezintă impozit pe venitul microîntreprinderilor şi 79.440 lei reprezintă dividende persoane fizice, iar suma de 717.427 lei reprezintă cuantumul total al accesoriilor fiscale.
Valoarea totală a prejudiciului cauzat prin săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală este de 265.078 lei, din care 238.935 lei reprezintă T.V.A. colectată şi 26.143 lei reprezintă impozit pe venitul microîntreprinderilor, conform raportului de expertiză contabilă.
Valoarea totală a prejudiciului cauzat prin săvârşirea infracţiunilor de delapidare este de 2.446.159 lei.
Facem precizarea că punerea în mişcare a acţiunii penale împotriva inculpaţilor şi trimiterea în judecată reprezintă etape procesuale aferente desfăşurării procesului penal care nu pot înfrânge în nicio situaţie principiul prezumţiei de nevinovăţie.
informează Parchetul printr-un comunicat
